（在樟树市第六届人民代表大会第一次会议上）
市财政局局长聂永良
各位代表：
我完全拥护黄玉剑市长代表市人民政府所作的政府工作报告，并在今后的工作中认真贯彻执行。现受市人民政府委托，向大会报告我市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予以审议，并请政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2006年财政预算执行情况
2006年，我市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在市人大常委会、市政协的监督指导下，以科学发展观为统领，以构建和谐平安樟树、打造“效率·温馨”财政为抓手，以深化财政改革、创新财政机制为着力点，以强化绩效管理、履行服务承诺为突破口，牢牢把握财政工作的主动权、财税政策的主导权和财政资金的调控权。财政增收面进一步拓宽，财政保障能力进一步提高，财政支出结构进一步优化，公共财政建设力度进一步加大，财政监督机制进一步健全。收入总额和增收幅度创历史最好水平，有力地促进了全市经济和社会各项事业的又好又快发展，圆满地完成了年初人代会上确定的各项财政工作目标。
（一）财政收入预算执行情况
2006年，全市完成财政收入62066万元，占年初预算的100%，比上年增收15957.8万元，增长34.6%。
分预算级次完成情况：中央收入完成29144.3万元，占年初预算的102.26%，比上年增收7765.8万元，增长36.33%；地方收入完成31919.8万元，占年初预算的97.91%，比上年增收7901.8万元，增长32.9 %；省级收入完成1001.9万元，占年初预算的111.32%，比上年增收290.2万元，增长40.78%。
地方财政收入分项目完成情况如下：
1、工商税收完成17719.1万元，比上年增收2803.3万元，增长18.79%；
2、企业收入完成2042.7万元，比上年增收1099.8万元，增长116.64%；
3、专项收入完成934.3万元，比上年增收 98.6万元，增长11.8 %；
4、契税、耕地占用税完成4769.7万元，比上年增收2007.4万元，增长72.67%；
5、罚没收入、行政性收费及其他收入等完成6454万元，比上年增收1892.7万元，增长41.49%。
（二）财政支出预算执行情况
市乡两级汇总财政支出66038万元，比上年增支19556万元，增长42.07%。剔除收入增长影响不可比因素，同口径比上年增支10090万元，增长26.8%，主要增支项目如下：（1）中央、省专项转移支付力度加大，增加专项支出4163万元；（2）2006年7月1日起的增资支出以及正常增人、升级晋档工资支出增支2825万元；（3）新农村建设各项相关支出增支725万元；（4）市级社会保障支出增支450万元；（5）“打黑除恶”及政法系统专用设备购置、办案经费等保稳定支出增支320万元；（6）支持企业改善环保设施247万元；（7）充分考虑乡镇运转困难状况，运用激励机制，增加乡级可用财力，相应增支1360万元。
主要支出项目预算执行情况：
1、基本建设支出2673万元，比上年决算增长38%；
2、企业挖潜改造支出70万元，比上年决算增长36%；
3、科技三项费用62万元，比上年决算增长32%；
4、农业支出5274万元，比上年决算增长25%；
5、林业支出921万元，比上年决算增长35%；
6、水利和气象支出1722万元，比上年决算增长38%；
7、工业交通部门事业费202万元，比上年决算增长26%；
8、流通部门事业费552万元，比上年决算增长26%；
9、文体广播事业费1232万元，比上年决算增长23.9%；
10、教育事业费15380万元，比上年决算增长33.8%；
11、科学支出155万元，比上年决算增长31%；
12、医疗卫生支出4506万元，比上年决算增长36.5%；
13、其他部门事业费1822万元，比上年决算增长21%；
14、抚恤和社会福利救济费3677万元，比上年决算增长28%；
15、行政事业离退休支出4433万元，比上年决算增长32%;
16、社会保障补助支出2372万元，比上年决算增长39%；
17、行政管理费8230万元，比上年决算增长22%；
18、公检法司支出3084万元，比上年决算增长33%；
19、城市维护费3030万元，比上年决算增长25%；
20、政策性补贴支出173万元，上年决算无此项支出；
21、支援不发达地区支出192万元，比上年决算增长20%；
22、车辆税费专项补助支出1961万元，上年决算无此项支出；
23、专项支出306万元，比上年决算增长8%；
24、其他支出4009万元，比上年决算增长18%。
（三）财政收支平衡情况
2006年，财政预算执行结果：总收入为71831.3万元，其中：地方收入31919.8万元，上级补助收入35291.5万元，调入资金4500万元，上年结余收入120万元；总支出为71371.3万元，其中：本年财政支出66038万元，上解上级支出5333.3万元；收支两抵滚存结余460万元。
二、2006年财政预算运行的主要特点及成果
（一）创新收入增长机制，财政蛋糕进一步做大。
一是建立健全收入增长激励机制。对依法诚信纳税、作出突出贡献、总量上台阶、排名靠前、增幅高的企业，市委、市政府公开授牌表彰，并通过电视、广播等新闻媒介以及公示牌公示等方式，加大宣传力度，极大地调动了企业法人纳税积极性和荣誉感。对上缴税收增收20万元以上企业分档次、按比例给予奖励。2006年共有47户企业获得增收奖576.92万元，获奖户数比2005年增加7户,奖励资金增加209.42万元。对税收征管部门，按照“跳起来摘桃子”的原则，制定科学合理、切实可行的税收目标考核奖励办法，最大限度地调动了税务部门工作积极性。对乡镇（街道），设置了财政收入三年翻番奖，为各地加快发展增添了新的动力。二是完善收入征管机制。对重点税源实行动态监管，对纳税大户实行驻地管理，对市政工程和重点建设项目基建税收实行财政直接代扣，对车辆营运税收实行稽征部门统一代征。2006年财政部门代扣基建工程项目80个，代扣基建税收744万元，比上年增长122%；稽征部门代征车辆营运税400.5万元，比上年增长14.4%；国税部门代征地方税收433万元，比上年增长15.2%。三是挖掘增收潜力，拓展增收空间。对建材、医药、服装加工、农副产品加工、超市以及专卖店、商品总经销等税源分散行业税收实行专项检查；对房地产契税、耕地占用税全面清欠，2006年共征收契税和耕地占用税4769.7万元，比上年增长72.67%。四是强化税收稽查，加大对税收违法行为的打击力度，市政府专门下发了《关于加强当前税收工作的意见》，大力宣传诚信纳税、自主纳税，对偷、逃、骗、抗等税收违法行为予以坚决打击。2006年共查处各类税收违法行为26件，移送司法机关4件。
（二）支柱财源更加稳固，工业支撑作用继续扩大。
2006年，我市工业经济发展势头强劲，以酒、药、盐为主的工业主导型经济格局进一步巩固，“二产”企业税收不断上规模、上档次，增幅越来越快，形成了经济发展带动财政增收的乘数效应和加速度。全年来自“二产”企业的税收约4.03亿元，比上年增收11130万元，增长26%，占全市财政收入的65%。其中：药业上缴财政收入10481万元，增收3674万元，增长53.9%；酒业上缴财政收入15219万元，增收3743万元，增长32.6%；盐业上缴财政收入4753.8万元，增收912万元，增长23.8%。
（三）转变收入增长方式，乡级税源基础不断夯实。
2006年，乡镇（街道）共完成财政收入16026万元，占全市财政收入的25.8%，其中工商税收完成14353万元，比上年增加3328.6万元，增长30.2%。工商税收中，最能体现乡镇（街道）经济发展的增值税，完成7152.9万元，比上年增加2475.6万元，增长52.9%。全市实现三年翻番的乡镇（街道）8个，超千万元收入的乡镇（街道）7个,其中城北超2千万元。
（四）坚持发展第一要务,聚集财力支持经济建设。
一是各部门各单位多渠道向上争取资金，全年共争取上级财政专款10831万元，覆盖教育、农业、林业、水利、交通、城建、社会保障、扶贫、文化、科技等几乎所有重要领域，提高了财政支持经济发展的能力，促进了全市经济和社会事业快速发展。二是加快推进城市化进程和重点工程建设步伐，2006年，通过多方筹措，财政预算内外、土地基金及向上融资，共投入征地、拆迁补偿、工业园区、重点工程建设资金达2.62亿元。三是积极统筹城乡发展，财政安排支农支出5274万元，比上年增长25%，支持农田水利基本建设和产业结构调整，对种粮农民直接补贴和良种补贴达3181.3万元，稳定了粮食生产，促进了农业增效、农民增收。
（五）履行保障职能，突出“四个倾斜”。
一是向社会保障体系倾斜。当年筹集资金10343.24万元，其中低保1536.91万元，企业养老保险6933.73万元，农村低保资金177.8万元，促进再就业资金862.6万元，城乡大病医疗救助171.7万元，五保户资金160.5万元，抚恤事业费500万元。加大了对经济社会薄弱环节的扶持力度，保证了“两个确保”和“一个低保”支出的需要，使社会保险覆盖面逐步扩大。二是向农村倾斜。围绕新农村建设总体要求，财政加大了对农村的投入力度。除农村税费改革转移支付、乡村两级补助和乡村工资补助等政府性财力资金10132.7万元全额补助乡镇（街道）外，市乡两级财政预算还专项安排新农村建设资金725万元，用于社会主义新农村的基础设施建设；安排农村小型水利维修建设资金100多万元；安排农村生产生活方面资金3623.8万元，用于农户种粮补贴、粮食直补、农机购置补贴、农技推广、畜牧防疫、农业种养殖阳光培训、农村劳动力转移培训、农村能源建设、农村敬老院建设、农村经济信息网建设等方面，帮助农村增产增收。三是向教育倾斜。努力支持科教兴市，全年教育支出达15380万元，同比增长 33.8%，超过法定增长要求，进一步巩固了“两基”教育成果。除保障教育部门经常性支出外，安排资金1313万元，对中小学校舍、公厕、课桌椅进行改造和更新，改造校舍28400平方米；拨付中小学生均公用经费223万元；筹集资金165万元，对农村特困群众和城市低保户子女义务教育全部实行“两免一补”。四是向公共卫生体系倾斜。城乡居民医疗保障水平得到全面提升，全市医疗卫生支出达4506万元，同比增长36.5%。进一步完善城市医疗救助体系和城市困难群众大病医疗救助体系，实行大病医疗保险制度；进一步健全新型农村合作医疗财务制度，降低门槛，合理确定参保农民医疗费用报销标准和限额，切实为农民群众提供基本医疗、预防保健服务，2006年全市参加农村合作医疗的农民336796人，覆盖面达85%；进一步深化农村卫生体制改革，将乡镇卫生院经费上划到市财政管理，逐步构建与农村社会经济发展相适应的具有基本医疗和预防保健功能的农村卫生服务体系；建立健全科学、统一、高效的基层动物防疫检疫体系，将乡镇基层动物防疫站上划，实行人、财、物垂直管理。
（六）强化财政资金监管，财政绩效有效增强。
一是对本级预算安排的基本建设资金、水利建设资金、支农专项资金和上级下拨的农村税改转移支付资金、村级管理费补助资金、五保户供养补助资金、粮食直补资金等专项资金进行全面跟踪问效，严格执行财政法规，确保资金专款专用、到村到户。二是加大国土资金收支管理力度。建立用地档案，设立用地台账，规范土地交易“招、拍、挂”程序，注重国土收入征收和清欠，全年实现国土收入9200万元。规范支出运作，严格按规定的程序拨付土地开发成本。实地勘查每一宗征用土地涉及的青苗、房屋、地面附着物情况，严格按规定标准审核拨付补偿费用，保证国家、集体、个人的经济利益不受损失。三是加大政府集中采购和基建工程预决算审验力度。2006年，完成政府采购金额10036.7万元，比上年增加5365万元，增长115%，节约资金2056万元，节支率17%；审核基建工程项目预决算88个，审核资金11674万元，核减1442万元，核减率27.21 %，堵塞了基建漏洞，降低了基建成本，节约了政府资金。四是国有资产监管营运迈出坚实步伐。对全市行政事业单位国有经营性资产进行了全面清理、接管；与金融部门合作融资，有效解决了重点工程建设资金不足问题；成功拍卖吴城水库、上阳水库经营权，租金成倍增长。
在取得上述成绩的同时，我们也清醒地看到，我市财政工作还面临一些困难和问题，主要表现为：地方可用财力增长与经济发展、城市建设资金需求矛盾突出；财政改革力度不够、步伐不快与公共财政体系建设要求矛盾突出；财政监督机制不够健全与部分财政资金使用效益低下并存。对于上述问题，我们将高度重视，采取积极有效措施，在2007年以及今后的工作中切实加以解决和完善，进一步提高财政管理水平和财政资金运作效率。
三、2007年财政预算草案
2007年预算安排和财政工作的总体要求是：高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，认真贯彻全省及宜春市经济工作会议部署，紧紧围绕市委、市政府确定的经济和社会发展目标，全面落实科学发展观，做大做强财政蛋糕，推进公共财政体系建设，高度关注民生，提高公共服务水平，新增财力进一步向困难群众倾斜、向农村倾斜、向基层倾斜、向社会事业薄弱环节倾斜，着力解决广大群众最关心的现实问题，促进社会和谐，不断改革创新，增强管理绩效，推动全市经济社会又好又快发展。
按照这个总体要求，2007年财政收支预算盘子安排如下：
（一）收入预算安排：1、确保目标（预算）：财政总收入75000万元，比上年决算数增加12934万元，增长20. 8%，其中：地方收入38000万元，比上年决算数增加6080.2万元，增长19 %；中央收入35600万元，比上年决算数增加6455.7万元，增长22.2%；省级收入1400万元，比上年决算数增加398.1万元，增长39.7%。2、冲刺目标：财政总收入80700万元，比上年决算数增加18634万元，增长30%，其中：地方收入38620万元，比上年决算数增加6700.2万元，增长21%；中央收入40580万元，比上年决算数增加11435.7万元，增长39.2%；省级收入1500万元，比上年决算数增加498.1万元，增长49.7%。
（二）支出预算安排：根据财政收入预算和上级财政支出政策，结合全市各项工作任务和社会事业发展要求，按照积极稳妥的原则，财政支出预算安排4.2亿元，按同口径比上年初实际预算3.2亿元增加1亿元，增长31.25%，主要考虑机关事业单位工资制度改革和规范公务员津补贴发放以及落实省委、省政府40条公共财政政策带来的增支。
为确保完成全年预算任务， 2007年财政工作应着重抓好以下几个方面：
（一） 加快财源建设步伐，增强经济持续发展后劲。
一是全力支持“药、酒、盐”优势产业的发展，打造板块型经济，壮大骨干财源，积极推进新型工业化，培育和壮大市场经济主体。尤其是集中财力，重点支持盐化工业基地建设，把我市建成名符其实的盐都和全省重点盐化基地，力争今年盐化工业税收过亿，为财政收入持续快速增长打下坚实基础。二是以城北、福城工业园为依托，不断加大基础设施建设投入，改善投资环境，为招商引资创造条件，促进开放型经济快速发展。三是最大限度发挥财政资金导向作用，健全财政信用担保机制，解决中小民营企业贷款难问题；抓好民营企业会计从业人员培训，健全企业财务管理，提高企业财务管理透明度，为企业搭建良好的银企合作平台，解决企业授信难问题；尽最大努力支持民营经济发展，不断拓宽财政增收面。四是加大项目申报工作力度，带动相关产业发展。不断充实项目库内容，积极向上申报各类资金，争取中央和省更大的扶持，为全市经济发展注入新的活力。
（二）加大税收征管力度，努力完成全年收入目标。
一是强化责任，认真落实财政收入目标任务，加强财税运行情况调度分析，建立财政收入均衡入库机制。二是严格依法治税，加大对重点行业、重点企业税源监管，健全大小税收一起抓的管控机制，规范税收减、免、退程序，杜绝越权减免行为，加大稽查办案力度，严厉打击各种涉税违法行为，确保税收稳定增长。三是推行房地产税收及二手房交易税收“一体化”征管，对承担房地产税收征管职责和协征责任的财政、税务、国土、房产、建设、规划部门的征收管理方式进行整合、完善，合理配置征管资源，实现信息共享，构建一个功能齐全、规范透明、优质高效的房地产税收征管新体系。四是继续完善财政投资项目税收代扣制度、车辆税代征制度、地方小额税收国税代征制度，建立零散及一次性税收征管制度。
（三）科学合理安排预算，进一步优化财政支出结构。
一是高度关注民生，精心操作，把省委、省政府40条公共财政政策落到实处，把关系民生的各项支出放在优先安排的位置，确保经济快速发展的成果惠及广大群众，让老百姓的“钱袋子”真正鼓起来。二是坚持依法理财，尤其要确保支农、教育、科技支出增长达到法定要求。三是更加突出社会事业协调发展，加大对就业和社会保障、环境生态建设、公共卫生等经济社会发展薄弱环节的投入。四是积极支持新农村建设，引导市、乡、村三级联动，统筹资金，强化各项支农惠农的财税政策；加大粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴和农资综合直补力度，完善补贴方式，稳定农民种粮收益；积极支持现代农业发展，增加农业综合开发和扶贫开发投入，大力扶持龙头企业，推动农业产业化；支持富余劳动力转移培训，促进农民脱贫致富；进一步改善农田水利和农村公益事业薄弱环节，提高农民生产生活水平。五是加强预算约束，严控一般性支出的增长，加强差旅费、会议费、公务活动接待费用管理，厉行节约，制止浪费，勤俭办一切事业。
（四）强化财政检查监督，努力提高资金使用效益。
一是健全机制，对预算安排的各类专项资金，实行问责制，克服以往管理上存在的“散、慢、弱”，即资金支出面散、资金支出进度慢、资金管理绩效弱的问题。凡专项经费，不论切块经费，还是追加经费，一律实行跟踪问效制度，对挪作他用、造成浪费以及效益差的专项资金，要严肃处理。二是规范资金拨付程序，先拨付预算安排资金，后拨付追加资金；对各单位要求追加的专项资金，一律实行严格的审查制度，先审查单位的财务状况，对确实需要追加的经费，再予以安排。三是继续配合有关部门清理行政事业单位吃“空饷”人员，对虚报人员、冒领财政资金的单位和个人，除追回冒领资金外，还要按有关财政法规予以处理。四是严肃财经纪律，开展一次全市性的财务大检查，对全市所有的行政事业单位、乡镇（街道）的财务收支状况进行全面清理，加强财务管理，严格行政事业单位开支标准。五是进一步加大国有资产监管力度，既要按照政策办事，履行监管职责，规范国有资产处置程序，又要实现经营性资产市场化运作，不断提高国有资产营运效益，确保国有资产保值增值。
（五）认真实行工资制度改革，规范津贴补贴发放。
一是严格遵循全省指导性方案规定，紧紧围绕“规范秩序”、“缩小差距”两大目标，重点完成四项任务，即：统一标准，削峰填谷；设置专户，强化管理；收支脱钩，规范来源；下管一级，调节差距。二是全面整理数据资料，认真做好收支测算核实工作，研究制定规范市乡两级津贴补贴方案，使最终确定的实施方案尽可能为各方面所接受，保证规范后各单位津贴补贴均衡发放。三是建立专户，把各单位发放津贴补贴的实际情况置于有效监督之下；同时严明纪律，加强财务监督，有效防止和及时纠正单位在规定之外变相发放现金、有价证券或实物等行为，对顶风违纪的单位和责任人，配合有关部门严肃查处。四是集中人员，周密实施，严格按规定的时间落实到位。
（六）深化财政改革，完善管理机制。
一是有序推进部门预算改革工作。部门预算是市场经济国家普遍采用的预算编制方法，涵盖部门预算拨款、基金收支、预算外收支、经营收支、国资土地等所有收支内容，财权事权统一，一个部门一本预算，反映全貌，公开透明，约束力强，一经批复，除遇国家、省、市重大政策调整外，预算年度内一般不作调整。
省财政厅要求县市在2010年以前全面实行部门预算。为进一步统筹预算内外财力，提高政府综合调控能力，增强预算编制的科学性和透明度，财政部门目前已经着手收集有关单位收支基础数据，测算公用经费定额标准，逐步建立基础项目库，加快推进财政综合部门预算改革步伐，计划在今年选择4—6个市直部门单位实行部门预算编制改革试点。
二是推开“乡财市代管”改革工作。为规范乡镇财政收支行为，防范和化解乡镇债务风险，加快农村经济和社会事业发展，按照省政府办公厅和宜春市人民政府要求，2007年起，将选择6个乡镇实行“乡财市管”财政管理方式改革试点。“乡财市管”改革的基本原则是三个不变：即预算管理权不变、资金所有权和使用权不变、财务审批权不变，改革的主要内容是六个统一：即统一编制预算、统一设置账户、统一收付方式、统一办理采购、统一管理票据、统一管理村级资金。改革采取先试点、后推广的办法进行，在取得试点经验的基础上，全面推开。
三是进一步完善乡级财政管理体制。现行财政体制从2005年起执行已经二年了，将于2007年底到期。体制运行二年来，对促进农村经济发展，做大做强乡级财政收入，保证基层政权正常运转，协调市乡两级财政健康发展起到了重要作用。今年，我们将在深入调研的基础上，对新一轮财政管理体制提出修改完善意见，进一步调动乡级财政做大收入蛋糕的积极性，提高乡级财政保障能力，巩固农村税费改革成果，进一步明晰市乡两级财政财权和事权。
四是严格规范土地收支管理。从2007年1月1日起，土地出让收支全额纳入地方基金预算管理，收入全部缴入地方国库，支出一律通过地方基金预算从土地出让收入中予以安排，实行彻底的“收支两条线”。这是中央加强土地宏观调控政策的重要内容，必须认真贯彻执行。一是在市委、市政府的领导下，强化对土地有偿使用收入征收管理的职能，明确职责，确保土地宏观调控政策的落实。二是将土地收入统一纳入政府非税收入收缴管理制度改革范围，统一收缴票据，规范收缴程序。三是按照“以收定支，收支平衡”的原则，编制年度土地出让收支预算，并按程序向人大常委会报告。四是加强土地支出的监管，严格按照规定的支出范围，足额安排征地和拆迁补偿、被征地农民社会保障和保持被征地农民原有生活水平补贴支出；重点向新农村建设倾斜，逐步提高农业土地开发和农村基础建设的比重；按规定比例提取土地收益基金、廉租住房资金和其它专项资金，促进各项事业发展。
（七）加强自身建设，不断提升财政工作水平。
一是打造一支政治坚定、业务精湛、作风优良、为政清廉、全面发展的队伍。二是抓好服务承诺，精心打造“效率·温馨”机关，深化“八项服务承诺”内涵，持之以恒地优化政务环境；坚持依法理财，依法行政，严格按照法定程序履行职责；以“金财工程”建设为契机，进一步科学设定财政政务流程和资金拨付程序，积极推行政务公开和办公自动化，提高工作效率；本着“基本满意就是不满意”原则认真办理人大代表建议、议案和政协委员提案，汇聚各方智慧改进财政工作，不断提高理解力、执行力、操作力，更好地为经济建设大局服务，更好地为构建和谐社会服务。三是抓好党风廉政建设。从思想道德教育抓起，不断夯实廉洁从政的思想道德基础，努力提高财政干部的思想道德修养和精神境界，筑牢拒腐防变的思想道德防线。完善相关监督制约机制，秉公用权，廉洁从政，真正做到“上不愧党，下不愧民，自不愧心”。
各位代表，新的一年，面对新的任务，新的希望，我们将在市委、市政府的正确领导和市人大的监督下，严格按“预算法”要求，依法理财，紧紧围绕既定目标，锐意进取，团结拼搏，扎实工作，努力开创财政改革与发展的新局面，为全市经济发展和社会事业的全面进步做出新的贡献。
|
